При банкротстве гражданина статус индивидуального предпринимателя прекращается. Повторно зарегистрироваться как ИП можно не раньше чем через 5 лет после завершения процедуры. Это правило закреплено в статье 216 Федерального закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Долги, возникшие от предпринимательской деятельности, включаются в общее дело о банкротстве гражданина.
Статья для тех, кто ведёт или вёл ИП и столкнулся с долгами: по налогам, кредитам, поставщикам. Вы узнаете, как проходит процедура, что будет со статусом, какие долги не спишут и какие действия предпринять уже сейчас.
Индивидуальный предприниматель не является отдельной организацией. Это тот же гражданин, который ведёт деятельность без образования юридического лица. Поэтому банкротство ИП проходит по правилам банкротства физического лица, установленным главой X Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Все долги, которые возникли у вас как у предпринимателя, рассматриваются вместе с личными долгами. Отдельной процедуры «банкротство ИП» не существует. Суд вводит одну из процедур: реструктуризация долгов, реализация имущества или мировое соглашение. На практике почти всегда применяется реализация имущества — распродажа активов и расчёт с кредиторами.
Заявление о банкротстве подать обязанность, если долг превышает 500 000 рублей и просрочка больше трёх месяцев. Право подать есть при любой сумме, если вы понимаете, что расплатиться не сможете. Ждать накопления полумиллиона не обязательно.
В процедуру банкротства включаются все требования кредиторов: по кредитам и займам, перед поставщиками, по налогам и сборам, по аренде, по личным обязательствам. Скрыть часть долгов не получится: в заявлении нужно указать всех кредиторов, иначе непризнанные долги не спишут.
Однако не все долги списываются по итогам банкротства. Статья 213.28 закона № 127-ФЗ перечисляет исключения: алименты, возмещение вреда жизни и здоровью, долги по зарплате работникам, субсидиарная ответственность, ущерб от умышленных действий. Если вы были работодателем и остались должны сотрудникам, эти обязательства сохранятся и после процедуры.
Отдельно стоит проверить, не возникли ли долги из-за действий, которые суд может оценить как недобросовестные. В таком случае в списании могут отказать. Поэтому важно честно описать финансовую ситуацию и причины неплатёжеспособности.
Четыре вопроса — и вы поймёте, какая процедура вам подходит: бесплатная через МФЦ или через суд.
Для граждан, в том числе бывших ИП, доступны два варианта: судебное банкротство через арбитражный суд и внесудебное через МФЦ. Судебное регулируется главой X закона № 127-ФЗ, внесудебное — параграфом 5 той же главы (статьи 223.2–223.7).
Судебная процедура платная: нужно внести на депозит суда 25 000 рублей — вознаграждение финансовому управляющему — плюс 7% от денег, вырученных от реализации имущества. Госпошлину при подаче заявления о собственном банкротстве гражданин не платит. Дополнительно оплачиваются публикации в Федресурсе и газете «Коммерсантъ», почтовые расходы.
Внесудебное банкротство бесплатное. Оно доступно при долге от 25 000 до 1 000 000 рублей, если исполнительное производство окончено из-за отсутствия имущества, либо исполнительный документ предъявлен не менее 7 лет назад, либо вы пенсионер или получаете пособие на ребёнка и исполнительный документ предъявлен не менее года назад. Срок внесудебной процедуры — 6 месяцев с даты включения сведений в ЕФРСБ.
После завершения банкротства гражданина статус индивидуального предпринимателя прекращается. Это прямое последствие, предусмотренное статьёй 216 закона № 127-ФЗ. Повторно зарегистрироваться как ИП можно не раньше чем через 5 лет после завершения процедуры реализации имущества.
Имущество, которое принадлежит вам как гражданину, включается в конкурсную массу. Единственное пригодное для проживания жильё не продают, кроме случая, когда оно находится в ипотеке. Оборудование, товары, транспорт, доли в бизнесе могут быть реализованы для расчёта с кредиторами.
Если вы вели торговлю и остались товарные остатки, их продаст финансовый управляющий. Деньги пойдут кредиторам. Личные вещи, продукты, предметы первой необходимости остаются у вас.
Помимо запрета на повторную регистрацию ИП в течение 5 лет, закон устанавливает и другие последствия. В течение 5 лет при получении кредита вы обязаны сообщать банку о факте своего банкротства. В течение 3 лет нельзя руководить организацией, 10 лет — банком, 5 лет — страховой компанией или негосударственным пенсионным фондом.
Повторно подать заявление о собственном банкротстве можно не раньше чем через 5 лет после завершения предыдущей процедуры. Это не значит, что кредиторы не смогут инициировать ваше банкротство раньше — по их заявлению процедура возможна.
Указанные сроки отсчитываются от даты завершения реализации имущества или прекращения производства по делу. Точную дату можно посмотреть в определении арбитражного суда и в картотеке арбитражных дел.
Юрист «Линии права» посмотрит ваши долги, проверит основания для списания и скажет прямо: подходит вам процедура или нет. Без обещаний и давления.
Житель Нижнего Тагила несколько лет вёл небольшой магазин как индивидуальный предприниматель. Из-за падения выручки накопились долги перед поставщиками и по кредиту на закупку товара. Общая сумма превысила 600 000 рублей, платить стало нечем. Мужчина подал заявление о собственном банкротстве в Арбитражный суд Свердловской области. Суд ввёл процедуру реализации имущества. Финансовый управляющий продал товарные остатки и часть оборудования, единственное жильё не тронули. Через несколько месяцев процедура завершилась, долги, кроме непогашаемых по закону, списали. Статус ИП прекратился. Мужчина устроился по найму, а через 5 лет сможет при желании снова зарегистрировать ИП.
Обе процедуры ведут к прекращению статуса ИП и одинаковому запрету на повторную регистрацию в течение 5 лет. Разница в условиях, стоимости и сроках.
| Критерий | Судебное банкротство | Внесудебное банкротство |
|---|---|---|
| Сумма долга | Любая при признаках неплатёжеспособности; обязанность от 500 000 ₽ и просрочки свыше 3 месяцев | От 25 000 до 1 000 000 ₽ |
| Стоимость | 25 000 ₽ вознаграждение управляющему + 7% от реализации + публикации и почта | Бесплатно |
| Срок | Определяет суд, закон не устанавливает точного срока | 6 месяцев с даты включения в ЕФРСБ |
| Финансовый управляющий | Назначается судом | Не назначается |
| Статус ИП | Прекращается, повторная регистрация через 5 лет | Прекращается, повторная регистрация через 5 лет |
Нет. Статья 216 закона № 127-ФЗ запрещает регистрацию в качестве ИП в течение 5 лет после завершения процедуры. Отсчёт начинается с даты определения суда о завершении реализации имущества или прекращения производства по делу.
Да, если это обычные налоговые обязательства, не связанные с умышленными действиями. Они включаются в реестр требований кредиторов. Но долги, возникшие из-за умышленного уклонения от уплаты налогов, могут не списать по статье 213.28 пункты 5–6.
Внесудебное банкротство через МФЦ доступно гражданам при соответствии условиям: долг от 25 000 до 1 000 000 ₽ и одно из оснований по статье 223.2. После завершения статус ИП также прекратится.
Оборудование, товары, транспорт и иное имущество, кроме единственного жилья (если оно не в ипотеке), включаются в конкурсную массу и продаются. Вырученные деньги распределяются между кредиторами. Личные вещи и предметы первой необходимости остаются.
В течение 3 лет после завершения банкротства нельзя занимать должности в органах управления организацией. Для банков запрет 10 лет, для страховых и НПФ — 5 лет. После истечения этих сроков ограничения снимаются.
Оставьте телефон — перезвоним, разберём ситуацию по документам и назовём реальные сроки, стоимость и риски. Работаем по Екатеринбургу и всей Свердловской области, дела ведём дистанционно.